在利率市场化条件下构建商业银行的利率风险防范机制

• 作者: 河南省城市金融学会课题组
• 来源期刊: 金融论坛
• 年，卷（期）: 2003,（6）
• 所属期刊栏目: 经营管理
• 页码范围: 42-47
• 页数: 6页
• 字数: 10238字
• 语种: 中文
• DOI: 10.3969/j.issn.1009-9190.2003.06.007

摘要

利率风险是由于利率随市场规律波动而引起银行收益的变动.按照风险形成的原因,利率风险可以划分为缺口风险、基差风险、期权风险和贴水风险.利率市场化是我国金融管理体制的重大改革,它将推动商业银行加强集约化经营,加强成本核算,补充资本金,提高抗御风险的能力,为业务创新提供条件和动力.建立我国商业银行的利率风险防范机制要参照<巴塞尔协议>的有关原则,借鉴国际商业银行的成功经验,建立先进的利率信息系统、高效的利率管理机制和科学的利率风险管理模式,并要加快商业银行改革;管理利率风险的根本途径是发展金融工程,为此,商业银行应及早制订金融工程发展战略.