敲响防范风险的警钟

• 作者: 李晓春
• 来源期刊: 现代商业银行
• 年，卷（期）: 2003,（3）
• 所属期刊栏目: 论坛
• 页码范围: 51-52
• 页数: 2页
• 语种: 中文

摘要

风险隐患的表现 1金融诈骗.随着票据的广泛推广和使用,一些不法分子利用商业汇票与银行汇票进行诈骗的风险日趋突出.主要表现为:社会环境相对复杂,业务人员对高科技作案的防范相对乏力,从近几年银行发生的案件看,银行直是"内贪外骗"案件多发的领域,安全防范工作压力较大责任较重.犯罪分子对会计原理,计算机应用程序趋于熟悉,而且掌握内部账务处理流程和管理上的漏洞,善钻银行内部控制制度的空子,致使发生制造假银行汇票、商业汇票和伪造、变造支票案件.