一起采用洗钱手段进行犯罪的司法会计鉴定案例

• 作者: 丛丽娜 蒙远鹰
• 来源期刊: 中国司法鉴定
• 学科: 政治法律
• 关键词: 洗钱 反洗钱 表现手法 思考
• 年，卷（期）: 2005,（2）
• 所属期刊栏目: 司法会计
• 页码范围: 59-60
• 页数: 2页
• 分类号: DF794.5
• 字数: 3975字
• 语种: 中文
• DOI: 10.3969/j.issn.1671-2072.2005.02.025

摘要

"洗钱"通常是指为了掩盖非法收入的真实来源和存在,而通过各种手段使其合法化的过程.判定洗钱有三个要件,一要有违法所得及其产生的收益:二是通过各种手段隐瞒或掩饰起来,并使之在形式上合法化,三是最终将非法资金转为操纵者个人所有.黄汉民案为我们提供了一起采用洗钱手段进行犯罪的典型案例.如何认识洗钱和对此类案件进行查处和鉴定.是值得重视和研究的新的课题.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	蒙远鹰		2	3	1.0	1.0
2	丛丽娜		1	1	1.0	1.0