上市公司资本结构影响因素分析——基于中国上市公司横截面数据

• 作者: 邵希娟 陈耀辉
• 来源期刊: 财会通讯：综合（下）
• 学科: 经济
• 关键词: 资本结构 市场时机 神经网络模型 多元线形回归模型
• 年，卷（期）: 2010,（1）
• 页码范围: 88-90
• 页数: 3页
• 分类号: F231

摘要

目前国内外关于企业资本结构影响因素研究，多是通过单变量或多变量回归统计方法进行研究。本文以Kayhall和Titrnan（2007）研究市场时机资本结构理论所采用的指标为解释变量，并对其界定进行改进；分别采用多元线性回归模型及神经网络模型对上市公司资本结构及其影响因素进行了分析，结果发现，神经网络模型的残差平方和SSE较小，预测能力更强。

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	邵希娟	华南理工大学工商管理学院	59	485	11.0	21.0
2	陈耀辉	华南理工大学工商管理学院	3	0	0.0	0.0