论后次贷危机时期金融控股集团内部交易的法律监管

• 作者: 刘瑛
• 来源期刊: 政法论丛
• 学科: 政治法律
• 关键词: 内部交易 内部控制 外部监管 市场披露
• 年，卷（期）: 2011,（2）
• 所属期刊栏目: 专题研究
• 页码范围: 48-52
• 分类号: DF96
• 字数: 7429字
• 语种: 中文
• DOI: 10.3969/j.issn.1002-6274.2011.02.007

摘要

内部交易指金融企业集团内被监管实体直接或间接地与集团内其他实体履行契约性或非契约性、支付性或非支付性债务所进行的任何交易,在有积极意义的同时也带来潜在风险.金融控股集团内部交易的规范有赖于内控机制建设、外部监管、市场披露三个层面的共同作用.我国目前正在制定的<金融控股公司监管条例>正是通过对金融控股公司施加内部控制的法律义务来实现时金融控股集团内部交易的有效监管.