利用财务公司结算系统加强集团投资项目资金管控

• 作者: 陈晔
• 来源期刊: 新会计
• 学科: 经济
• 关键词: 财务公司 代建企业 资金管控 零余额账户
• 年，卷（期）: 2011,（2）
• 所属期刊栏目: 理财与投资
• 页码范围: 40-41
• 分类号: F275
• 字数: 3256字
• 语种: 中文
• DOI: 10.3969/j.issn.1674-5434.2011.02.019

摘要

集团公司投融资项目具有建设周期长、投资规模大的特点,照现行的管理模式,代建企业每月向集团申请工程资金,集团公司再将工程资金拨付到代建企业,而代建企业再根据需要使用资金,很可能造成资金在代建企业的沉淀量大,资金使用效率低,且虚增了代建企业的资产负债率.为解决上述问题,本文提出了项目零余额账户管理模式的设想,利用财务公司的结算系统,加强集团投资项目的资金管控.