衍生金融工具的交易策略分析--以国航燃油套期保值巨亏案为例

• 作者: 段宏璐
• 来源期刊: 商
• 关键词: 衍生金融工具 套期保值 看跌期权
• 年，卷（期）: 2014,（49）
• 所属期刊栏目: 财经纵览 -- 财政金融
• 页码范围: 159-159
• 页数: 1页
• 字数: 2332字
• 语种: 中文

摘要

进入新世纪以来，国际能源和大宗商品的价格的大幅波动，导致生产成本变动频繁，对于我国企业的正常生产经营产生了不利影响，使得企业面临巨大的经营风险。面对这一原材料价格风险，许多企业选择利用金融衍生品进行套期保值来对冲成本上升的风险。但是，从我国众多企业套期保值实践的结果来看，企业以控制成本为目标的衍生品交易反而给企业造成了巨额的损失。本文以国航燃油套期保值巨亏案为例来分析其交易策略及启示。

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	段宏璐		2	1	1.0	1.0