保险行业人力资本收益率企业性质差异分析——基于MCMC算法的贝叶斯分位数回归

• 作者: 冀巨海 刘景松
• 来源期刊: 财会通讯：综合（下）
• 学科: 经济
• 关键词: 人力本收益率 贝叶斯推断 教育收益率 经验收益率
• 年，卷（期）: 2015,（6）
• 页码范围: 119-123
• 页数: 5页
• 分类号: F124.7

摘要

本文根据保险公司特点设计公司人力资本收益率综合评价模型,基于MCMC算法的贝叶斯分位数回归对2007-2013年搜集的样本进行了分析。结果表明,外资保险公司的教育收益率要高于中资企业,中资经验收益率呈现明显的马太效应,中资保险公司经验收益率为U型曲线,而外资保险公司经验收益率与经验年限的斜率随经验年限的积累而递减,整体上看外资企业经验收益率要低于中资企业。

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	冀巨海	太原理工大学经济管理学院	33	191	8.0	12.0
2	刘景松	太原理工大学经济管理学院	2	0	0.0	0.0