利用资金池实现外汇资金集中管理实例

• 作者: 磨君相 蔡军
• 来源期刊: 财会通讯：中
• 学科: 经济
• 关键词: 资金池 外汇资金 资金集中管理
• 年，卷（期）: chtxz_2017,（6）
• 页码范围: 86-88
• 页数: 3页
• 分类号: F275.1

摘要

企业资金集中管理可以提高资金管理安全与效率性,相较于本位币资金,外汇资金集中管理更具复杂性。本文从梳理我国外汇资金的政策入手,以实例阐述在政策框架下利用资金池管理外汇资金,具体包括跨境双向人民币资金池的账户架构设计、额度管理、信息报送与运作流程、动态确定主账户的技术方法等内容。

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	蔡军	广东技术师范学院会计学院	24	42	3.0	6.0