湖南LY烟叶基地烟用物资管理中的问题及解决措施

• 作者: 苏姝伟
• 来源期刊: 现代商贸工业
• 学科: 经济
• 关键词: 烟用物资 内部控制制度 不相容职务 SOP
• 年，卷（期）: 2017,（10）
• 所属期刊栏目: 品牌战略与电子商务
• 页码范围: 33-35
• 页数: 3页
• 分类号: F27
• 字数: 4980字
• 语种: 中文
• DOI: 10.19311/j.cnki.1672-3198.2017.10.017

摘要

LY烟叶基地为一地市级烟草公司下属的烟叶种植基地管理机构,是烟叶配套物资、烟草物流配送物资收发存业务的主要发生地.目前,LY烟叶基地的烟用物资管理过程中存在三大问题:一是缺乏适应基地单元实践的烟用物资内部控制制度;二是约定俗成的业务程序中存在有人员分工不明确、验收流于形式以及签字不完整;三是原始单据不统一、不完整、不规范;导致了烟用物资的差错率较高.为此,经过较长期全面调查后提出了三大问题的解决措施,按照不相容原则设置高效的烟用物资管理岗位;规范烟用物资流转所需单据、填制办法;以扬弃原则制定烟用物资收发(售)存业务的SOP并形成看板.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	苏姝伟		3	5	1.0	2.0