基于内部银行的集团公司资金集中管理体系构建研究

• 作者: 赖宇岚 王静波
• 来源期刊: 航空财会
• 关键词: 资金集中管理 资金预算 银行账户管理 内部银行
• 年，卷（期）: 2021,（2）
• 所属期刊栏目: 工作研究
• 页码范围: 41-45
• 页数: 5页
• 语种: 中文
• DOI: 10.19840/j.cnki.FA.2021.02.007

摘要

本文通过分析国内外的主流资金集中管理理论,考虑X公司的资金管理需求,以内部银行模式为基础,构建了X公司的资金集中管理体系,结合预算管理系统和银行现金管理系统,实现了对各成员企业资金的集中管理,梳理出合理有效的资金管理流程,从而提高了X公司的内部资金利用效率.