商业银行内部控制管理研究——基于监管处罚视角

• 作者: 邵丽玲
• 来源期刊: 经营者
• 关键词: 商业银行 监管处罚 内部控制
• 年，卷（期）: 2021,（5）
• 所属期刊栏目: 金融证券
• 页码范围: 228-229,232
• 页数: 3页
• 分类号: F832.33
• 语种: 中文
• DOI: 10.12276/j.1672-2507.2021.05.105

摘要

2020年12月5日,中国银保监会官网显示,针对"原油宝"产品风险事件相关违法违规行为的商业银行、分支机构及有关人员处以大额罚款,并对该行的相关业务和相关分支机构准入事项实施暂停,这说明我国银行业将持续保持强监管态势.而每一份行政处罚单,不仅表明确定的商业银行非正常损失金额,而且说明商业银行及其有关人员存在违法违规问题,在大额罚单的背后,更存在着商业银行和消费者的资金损失,商业银行的声誉风险.在对银行业持续实施强监管、严监管的形势下,商业银行加强内部控制管理就显得尤其重要.本文结合近几年商业银行监督管理机构所公示的处罚信息,分析探讨监管处罚视角下,如何加强商业银行内部控制管理.