企业集团资金管理模式之现金池

• 作者: 唐晨
• 来源期刊: 今日财富
• 年，卷（期）: 2021,（10）
• 所属期刊栏目: 财政财务
• 页码范围: 181-182
• 页数: 2页
• 语种: 中文
• DOI: 10.12292/j.issn.1009-8585.2021.10.086

摘要

一、引言_x000d_企业集团现金池管理模式,是指对同属于一家集团的一个或多个成员企业的资金进行整合归集,具体而言就是企业集团各成员企业在同一银行开立账户形成银行账户体系,集团总部账户为体系的一级账户(核心账户),子企业开立的账户为体系的二级账户(成员账户),集团总部根据企业集团的资金需求由开立账户的银行在一、二级账户间进行资金的调拨往来.本文结合H企业集团的案例进行分析,剖析出企业集团现金池模式下资金集中管理存在的问题,提出了几点企业集团现金池模式下加强资金集中管理的建议,目的在于充分发挥出现金池模式的重要性作用,实现对资金的集中管理.