对农商银行合规文化建设的理解与认识

• 作者: 孟庆翠
• 来源期刊: 今日财富
• 年，卷（期）: 2021,（17）
• 所属期刊栏目: 金融研究
• 页码范围: 25-26
• 页数: 2页
• 语种: 中文
• DOI: 10.12292/j.issn.1009-8585.2021.17.013

摘要

一、何谓"合规文化"?_x000d_从广义内涵上看,笔者认为合规文化由内到外可划分精神层、制度层、物质层三个层次,其中精神层是合规文化的核心及灵魂,通常指合规价值观、企业经营理念及合规风险管理偏好等;制度层是企业的合规性约束及规范,包括体系文件、非文件程序及潜规则;物质层是合规文化的直接外在表现及载体,如员工行为、产品外观、徽旗歌服、建筑设施等.从三个层次的自身属性上来看,建设难度及稳定性均由外到内逐层递增.