企业现金流管理与营运资本管理探究

• 作者: 胡博 中铁建设集团有限公司
• 来源期刊: 上海企业
• 年，卷（期）: 2025,（1）
• 所属期刊栏目: 企业经营
• 页码范围: 85-87
• 页数: 3页
• 语种: 中文

摘要

<正>在激烈的市场竞争中，现金流管理和营运资本管理对企业的生存与发展至关重要。现金流是企业的经营命脉，良好的现金流管理有助于企业保持良好的流动性，缩短现金循环周期，加快营运资本周转，提高资金使用效率，降低财务风险；良好的营运资本管理，有助于企业提升资金链的稳定性，降低资金成本，提高盈利能力与偿债能力，实现企业价值最大化。因此，企业应重视现金流管理与营运资本管理的融合，在确保现金流平稳的前提下，实现营运资本精细化管理，从而达到资金高效利用和企业价值持续增长的目的。