借鉴商业银行职能 加强集团资金管理

• 作者: 陈金友
• 来源期刊: 商业会计：下半月
• 学科: 经济
• 关键词: 资金管理 商业银行 银行职能 集团公司 资金结算中心 内部银行管理 集中管理系统 借鉴
• 年，卷（期）: 2006,（12）
• 页码范围: 50-51
• 页数: 2页
• 分类号: F275.1

摘要

为实现对资金的集中管理，许多集团企业组建了资金结算中心、内部银行、财务公司等机构，作为集团公司的职能处室，参照外部商业银行的功能，对内部资金进行统一调度和管理，但这些机构对资金的管理只是照搬了商业银行的存储、结算、兑付等功能，未能发挥资金在企业流转过程中所具有的监督和纽带作用。我公司是以公路客运为主的服务企业，2004年改制后，根据自身特点在原有内部银行运作基础上，制定了新的《内部银行管理办法》，并根据该办法设计了一套完整而有效的企业资金集中管理系统，在资金集中管理方面充分延伸商业银行的各项职能，创新模式、规范运作，取得了较好的效果。

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	陈金友		4	10	2.0	3.0