商业银行洗钱行为的预防与治理机制研究

• 作者: 任俊逸
• 来源期刊: 江苏商论
• 学科: 经济
• 关键词: 反洗钱 期望效用理论模型 前景理论模型 内部控制
• 年，卷（期）: 2020,（8）
• 所属期刊栏目: 商业财会
• 页码范围: 74-78
• 页数: 5页
• 分类号: F830
• 字数: 6933字
• 语种: 中文

摘要

商业银行作为经济运行的重要平台,在提供金融服务的同时,也滋生了很多可疑交易和洗钱行为,商业银行应当及时预防和治理洗钱行为.本文基于行为经济学视角,构建适用于员工尽职反洗钱的期望效用理论和前景理论两种模型为切人点,分析我国反洗钱的现状与困境.以徽商银行为例,从商业银行内部控制的角度,结合国内监管政策来分析防范化解重大洗钱风险的路径,为商业银行做好反洗钱工作提出行之有效的措施.