警惕关联企业骗取银行贷款资金

• 作者: 姚洪敏
• 来源期刊: 中国审计
• 年，卷（期）: 2011,（5）
• 所属期刊栏目: 专题
• 页码范围: 15-18
• 页数: 4页
• 语种: 中文

摘要

多年来,金融领域经济犯罪一直是我国政府打击的重点.在经济快速发展的环境下,市场经济日益活跃,新鲜事物层出不穷,国家相关法律还末跟上经济发展的步伐,为不法分子提供了可乘之机.他们始终将目光盯在银行资金这块"肥肉"上,采取各种手段,绞尽脑汁,从商业银行骗取资金占为己有.随着国家对金融领域经济犯罪打击力度的加大,不法分子的犯罪手段、犯罪方式花样翻新,已不再是简单的骗取银行贷款后人去楼空.目前,较为突出的犯罪手段是利用虚假出资、抽逃资金的方式,在工商部门注册数个甚至数十个关联企业,并以更具隐蔽性的关联企业交叉担保(即不限于两个公司瓦为对方的贷款提供担保,而是多家公司连环交叉的间接担保)的方式分别到不同商业银行申请贷款,与银行人员内外勾结,回避单一银行机构对集团客户授信的风险控制,将骗取的银行资金在不同地区、不同商业银行账户中进行频繁划转,掩盖资金的真实用途,大肆侵占银行资金,甚至用于个人挥霍.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	姚洪敏	审计署哈尔滨特派办	2	0	0.0	0.0