公司类客户内部评级模型投产前验证的环节与方法

• 作者: 杨海平 陈明
• 来源期刊: 现代商业银行
• 年，卷（期）: 2015,（8）
• 所属期刊栏目: 业界
• 页码范围: 86-89
• 页数: 4页
• 语种: 中文

摘要

高质量的投产前验证是商业银行内部评级模型及体系合规达标的重要保证,也是防范模型风险、确保模型作用的重要环节.投产前验证是全行上下深入了解模型的过程,也是进一步优化模型的过程.当前,商业银行公司类客户内部评级模型投产前验证的主要依据是《商业银行资本管理办法》附件5《信用风险内部评级体系监管要求》,以及附件16《资本计量高级方法验证要求》.在实际验证过程中,可以使用的方法主要有两类:一类是技术的手段和检测,就是根据验证的内容采用监管部门认可的专业的统计检验、抽样检验以及其他测试手段.另一类是非技术性的检查,即针对验证内容的特点,将监管要求以及同业的领先实践分解为颗粒度较细的验证要点,然后对照本行情况,建立验证工作底稿,搜集并审查相关佐证材料,逐项查看、评估每一个验证要点的完成情况以及完成质量.最后结合两类方法的验证结果由验证团队中具有丰富经验的专家出具验证的结论与报告.商业银行投产前全面验证报告应作为内部评级体系投入使用的审批依据,有关验证结果应作为模型持续优化以及定期持续监测指标阈值的确定依据.