基于Fisher判别方法的信用风险评估实证研究

• 作者: 于晓静 安起光
• 来源期刊: 现代管理科学
• 学科: 经济
• 关键词: Fisher判别模型 KMV模型 财务比率 违约距离
• 年，卷（期）: 2012,（4）
• 所属期刊栏目: 发展战略
• 页码范围: 67-69
• 分类号: F224|F830.51
• 字数: 2841字
• 语种: 中文
• DOI: 10.3969/j.issn.1007-368X.2012.04.023

摘要

商业银行信用风险评估的文献大多是将财务比率作为自变量建立模型,判别信息存在一定的滞后性.文章将财务比率与证券市场数据结合起来,增加了基于KMV模型,利用证券市场数据计算的违约距离作为Fisher判别函数新的自变量,建立Fisher判别函数,然后运用模型对总样本和检验样本进行实证分析,结果表明加入违约距离,将财务比率与证券市场结合的信用风险判别模型既能反映上市公司的历史财务状况,亦能反映现实市场变化情况,从而提高了商业银行预警信用风险的准确度.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	安起光	山东财经大学金融学院	5	70	3.0	5.0
2	于晓静	山东财经大学金融学院	2	9	1.0	2.0