不同行业上市公司信用违约点选择比较研究——KMV模型应用与研究

• 作者: 尚莹莹
• 来源期刊: 金融经济（理论版）
• 关键词: KMV模型 信用风险 违约点 不同行业 ICB行业划分
• 年，卷（期）: 2014,（5）
• 所属期刊栏目: 理论探讨
• 页码范围: 118-120
• 页数: 3页
• 字数: 2697字
• 语种: 中文

摘要

KMV模型在商业银行度量上市公司信用质量上占据重要的地位,但由于KMV模型是根据美国市场情况开发的,更适合一些西方发达资本市场国家,我国在引进KMV模型时,将根据我国具体情况进行修正.本文认为上市公司所属行业不同,会影响到其违约点的选择,从而通过对ICB行业划分中的基础材料、工业、消费业进行样本验证,当违约点依次为流动负债加40％、70％、10％的长期负债时,KMV对上市公司的信用质量甄别效果最好.进而认为商业银行在度量上市公司信用质量时,应分行业差别性度量.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	尚莹莹	成都信息工程学院商学院	2	11	1.0	2.0