指数化调整情形下确定收益型雇主养老金计划的期权定价

• 作者: 孙惠玲 房冬冬 王传玉
• 来源期刊: 盐城工学院学报（自然科学版）
• 学科: 经济
• 关键词: 确定收益型计划 看涨期权 看跌期权 指数化调整率
• 年，卷（期）: 2015,（3）
• 所属期刊栏目: 数理科学研究
• 页码范围: 13-16
• 页数: 4页
• 分类号: F224.9
• 字数: 2833字
• 语种: 中文
• DOI: 10.16018/j.cnki.cn32-1650/n.201503003

摘要

首先讨论确定收益型养老金计划(DB型)的期权构成,对传统的养老金资产和负债的估值进行完善,考虑退休后养老金的指数化调整率.运用推广的期权定价公式得到DB计划中看涨期权和看跌期权的价值,最后给出该计划最优指数化调整率和最优缴费率.

作者信息

序号	姓名	单位	发文数	被引次数	H指数	G指数
1	王传玉	安徽工程大学数理学院	69	123	6.0	8.0
2	孙惠玲	安徽工程大学数理学院	5	7	2.0	2.0
3	房冬冬	安徽工程大学数理学院	4	7	2.0	2.0